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AML Richtlinien


1. Einleitung

Als ein gemäß den Remote Gaming Regulations zugelassenes Remote-Gaming-Unternehmen betrachtet CW Marketing BV im Sinne der Vorschriften zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung als „relevante Finanzgeschäfte“ und somit ist CW Marketing BV eine betroffene Person in Bezug auf der genannten Verordnungen. Als solche ist sie verpflichtet, die geltenden Gesetze und Leitlinien zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung einzuhalten und unterliegt der Aufsicht der zuständigen Aufsichtsbehörde, der Financial Intelligence Analysis Unit.

2. Geltungsbereich

Die Bestimmungen in diesem Verfahren zur Bekämpfung der Geldwäsche zielen darauf ab, die Möglichkeit der Nutzung von Dienstleistungen der Mirage Corporation für kriminelle Zwecke oder unter Verstoß gegen Vorschriften zu verringern.

Dieser Prozess bietet Leitlinien, die die Verantwortung in Bezug auf die Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung aus der Perspektive des rechtlichen Rahmens von Curaçao und der international anerkannten Vorschriften in diesem Bereich detailliert darlegen.

3. Gesetz, Vorschriften und Regeln

Das Strafgesetzbuch (Strafgesetzbuch) von Curaçao regelt die Verfahren zur Verfolgung einer Geldwäsche-Delikte sowie die Maßnahmen zur Beschlagnahme von Vermögen bei Verurteilung wegen Geldwäsche, Maßnahmen zum Einfrieren von Vermögenswerten, wenn eine Person der Geldwäscherei und Maßnahmen zum Erlass eines Ermittlungs- und/oder Arrestbefehls angeklagt, wenn eine Person der Geldwäscherei verdächtigt wird.

Die Richtlinien und Verfahren in diesem Handbuch zielen darauf ab, sowohl den Regeln als auch den Leitlinien der NOPML, der NORUT und der NOIS zu entsprechen, die sich selbst auf das Strafgesetzbuch beziehen. Zusätzlich zu diesen Vorschriften hat die Zentralbank von Curacao und Sint Maarten einen umfassenden Rahmen mit Bestimmungen und Richtlinien zur Verhinderung und Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (im Folgenden: die „Bestimmungen und Richtlinien“ oder „P&G“) eingeführt. Curaçao - als Mitglied der FATF - hat diese Bestimmungen und Richtlinien unter anderem auf die Empfehlungen der FATF gestützt.

Sowohl die NORUT als auch die NOIS gelten für Unternehmen, die die Möglichkeit bieten, an Offshore-Gefahrenspielen (Online-Glücksspielen) in oder außerhalb von Curaçao teilzunehmen, was für das Unternehmen der Fall ist. Das NOIS verbietet es betroffenen Personen, eine Geschäftsbeziehung aufzubauen oder eine gelegentliche Transaktion mit einem Antragsteller zu tätigen, es sei denn, die betroffene Person unterhält die folgenden Maßnahmen und Verfahren, die in Bezug auf dieses Geschäft gemäß den Bestimmungen des NOIS festgelegt wurden:

• Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden;

• Verfahren zur Führung von Aufzeichnungen; und

• interne Meldeverfahren.

Die Gesellschaft ist verpflichtet, die vorstehenden Maßnahmen und Verfahren anzuwenden, einschließlich der Fälle, in denen direkte oder indirekte Geschäftsbeziehungen oder Transaktionen über ihr verbundenes Konzernunternehmen eingegangen oder getätigt werden.

Das Unternehmen ist auch verpflichtet sicherzustellen, dass die Mitarbeiter über die geltenden Gesetze zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung sowie die diesbezüglichen Richtlinien und Maßnahmen der betroffenen Person informiert werden. Mitarbeiter müssen sich vor ihrer Einstellung angemessenen Due-Diligence-Verfahren unterziehen und es wird auch erwartet, dass sie in Bezug auf die Anerkennung und Handhabung von Transaktionen geschult werden, die von oder im Namen einer Person durchgeführt wurden, die beschäftigt war, ist oder zu sein scheint bei Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung.

4. Richtlinien

Verantwortung

Die letztendliche Verantwortung für die Anti-Geldwäsche-Politik der Mirage Corporation liegt beim Direktor.

AML-Richtlinien und -Verfahren

Die Richtlinien und Verfahren, die von der Mirage Corporation angewendet werden, um die geltenden behördlichen AML- und CFT-Anforderungen zu erfüllen, sind in diesem Handbuch dokumentiert. Richtlinien und Verfahren werden regelmäßig überprüft, um sicherzustellen, dass sie weiterhin die regulatorischen Anforderungen und das sich ändernde Risikoumfeld gemäß der Mirage Corporation, soweit zutreffend, erfüllen.

AML-Risiko

Die Mirage Corporation verwendet die folgenden Leitlinien als Grundlage für ihr AML-Risikomodell:

• eine klare Erklärung der Kultur und der Werte, die bei der Prävention von Finanzkriminalität angenommen wurden;

• eine Verpflichtung, sicherzustellen, dass die Identität in allen Fällen und auf risikobasierte Weise zufriedenstellend überprüft wird, bevor Geschäftsbewerber als Kunden akzeptiert werden;

• Verpflichtung zur kontinuierlichen Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden während der gesamten Geschäftsbeziehung;

• Verpflichtung, dafür zu sorgen, dass das Personal geschult und mit dem Gesetz, ihren gesetzlichen Verpflichtungen und deren Einhaltung vertraut ist

• eine klare Zuordnung von Rollen, Verantwortlichkeiten und Organisationsstruktur und Anerkennung der Bedeutung einer unverzüglichen internen Meldung von Verdachtsfällen durch Mitarbeiter.

Die in diesem Handbuch enthaltenen Verfahren spiegeln die AML-Richtlinie der Mirage Corporation wider, die im Allgemeinen von allen Mitarbeitern der Mirage Corporation eingehalten werden muss.

AML-Risikofaktoren

Es wird eine Übersicht über die AML-Geschäftsrisikobewertung geführt, um die Komponenten der separaten Risikoklassifizierungen zuzuordnen und zu verfolgen. Mirage Corporation kategorisiert das AML-Gesamtrisiko in:

• Kundenrisiko

• Produktrisiko

• Schnittstellenrisiko

• Geografisches Risiko

5. Risikobewertung, -management und risikobasierter Ansatz

Risikoabschätzung

In den Durchführungsverfahren heißt es, dass der Zweck der Risikobewertungsverfahren darin besteht, das Unternehmen in die Lage zu versetzen, die GW/FT-Risiken, denen die betroffene Person ausgesetzt ist oder ausgesetzt sein könnte, zu identifizieren und zu bewerten und dadurch zu bestimmen:

• ob die Anwendung einer erweiterten Sorgfaltspflicht erforderlich ist;

• der Zeitpunkt, zu dem die Anwendung der Customer Due Diligence gemäß NOIS auf Bestandskunden erfolgen soll; und

• Ob ein Kunde ein geringes ML/FT-Risiko darstellt, um die Durchführung von Verifizierungsverfahren auf die Zeit nach der Aufnahme einer Geschäftsbeziehung hinaus zu verschieben.

Risikobasierter Ansatz

Die Mirage Corporation verfolgt bei der Entwicklung und dem Betrieb ihrer Systeme und Kontrollen einen risikobasierten Ansatz zur Verhinderung von Finanzkriminalität.

Die Risikobewertung für das Unternehmen wird in der Onboarding-Phase (vor der Einstellung) und anschließend in regelmäßigen monatlichen Abständen durchgeführt.

Kunden des Unternehmens unterliegen risikobasierten anfänglichen und laufenden Due-Diligence-Verfahren.

Die initiale Due Diligence zielt darauf ab, die Identität des Kunden zu ermitteln und die Identität vor Aufnahme der Geschäftsbeziehung zu überprüfen. Darüber hinaus werden Informationen über den Zweck und die beabsichtigte Art der Geschäftsbeziehung eingeholt, damit die Gesellschaft das Geschäfts- und Risikoprofil des Kunden feststellen und einen Kunden annehmen oder ablehnen kann. Laufende Verfahren stellen sicher, dass die anfänglichen Due-Diligence-Informationen aktuell bleiben.

Der risikobasierte Ansatz zur Verhütung von Finanzkriminalität spiegelt sich im Ansatz der Mirage Corporation beim Betrieb und bei der Entwicklung der Systeme und Kontrollen wider, die das Risiko minimieren sollen, dass die Mirage Corporation für Zwecke der Finanzkriminalität eingesetzt wird. Risiken stehen im Mittelpunkt der Geschäftsentwicklung, neuer Produkte, der Entwicklung der Produktfunktionalität oder des Betriebs in neuen Märkten.

Risikobewertung von Finanzkriminalität

Wenn die Mirage Corporation einen neuen Service, eine neue Kundengruppe oder eine neue Region anspricht, wird die Risikobewertung für Finanzkriminalität während der Entwicklung/Einführung aktualisiert (um sicherzustellen, dass AML-Prozesse die neuen Aktivitäten unterstützen können).

Die Risikobewertungen für Finanzkriminalität werden fortlaufend durchgeführt und insbesondere dann angewendet, wenn sich das Geschäftsumfeld ändert, beispielsweise durch:

• Eintritt in neue Märkte; und

• Entwicklung neuer Produkte oder Produkteigenschaften / Funktionalitäten.

Die Ergebnisse der Risikobewertung für Finanzkriminalität werden verwendet, um die Entwicklung geeigneter Systeme und Kontrollen (Richtlinien und Verfahren) zu unterstützen, die das Risiko minimieren sollen, dass CW Marketing BV für Zwecke der Finanzkriminalität eingesetzt wird. Die Entwicklungen werden dem Vorstand mitgeteilt.

Risikominderung

CW Marketing BV ist bestrebt, die Möglichkeiten zur Begehung von Finanzkriminalität, dh Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung, zu minimieren und dann etwaige Risiken anzugehen und zu mindern.

Interne Kontrollen konzentrieren sich auf:

• Due Diligence von Kunden, einschließlich verstärkter Due Diligence basierend auf Risikobewertungen jedes Kunden;

• Bewertung von Risiken und Festlegung von Maßnahmen zur Minderung der genannten Risiken;

• Überwachung der wichtigsten Risikofaktoren zur Neubewertung des Risikos eines bestimmten Kunden;

• Systeme und Kontrollen für Finanzkriminalität werden im Laufe der Zeit weiterentwickelt, um dem sich ändernden Risikoumfeld angemessen Rechnung zu tragen.

Bestehende Systeme und Kontrollen werden überprüft und gegebenenfalls angepasst, um Änderungen der bewerteten Risiken und identifizierten Schwachstellen widerzuspiegeln.

Überwachungskontrollen

Die Bestimmungen und Richtlinien legen fest, dass die Kontrollen zur Steuerung und Minderung der identifizierten Risiken ständig überwacht werden müssen. Dies sollte so erfolgen, dass im Falle einer Änderung der Umstände, die ein bestimmtes Risiko mindern oder verstärken könnten, die jeweilige Kontrolle entsprechend angepasst wird.

Bei einer Änderung der AML-Richtlinien von CW Marketing BV oder der Implementierungsverfahren oder AML-Regeln in der Nationalen Verordnung über Gefahrenspiele von Curacao und den dazugehörigen Materialien werden diese aktualisiert. Folglich überprüft die Mirage Corporation regelmäßig die folgenden Bereiche.

a) Entwicklungen in der Gesetzgebung, einschließlich des NOIS; und die NORUST.

b) Die Durchführungsverfahren und die Risikobewertungen für Finanzkriminalität – die im Rahmen der Entwicklung neuer Produkte, Dienstleistungen, Funktionalitäten oder der Ansprache neuer Kunden / Märkte durchgeführt werden.

c) Durchführung regelmäßiger interner Kontrollen, einschließlich Überwachung, Untersuchung und Meldung verdächtiger Aktivitäten.